حاسبة رأس المال العامل

يقيس رأس المال العامل الصحة المالية قصيرة المدى للشركة بمقارنة الأصول القابلة للتحويل إلى نقد خلال عام مع الالتزامات المستحقة في نفس الفترة. رأس المال العامل الإيجابي يشير إلى القدرة على تمويل العمليات اليومية والاستثمار في النمو.

1. 1

   الخطوة 1

   أدخل إجمالي الأصول المتداولة (النقد، المخزون، الذمم المدينة، المصاريف المدفوعة مقدماً)

2. 2

   الخطوة 2

   أدخل إجمالي الخصوم المتداولة (الذمم الدائنة، الديون قصيرة الأجل، المصاريف المستحقة)

3. 3

   الخطوة 3

   تطرح الحاسبة الخصوم من الأصول

4. 4

   الخطوة 4

   النتيجة الإيجابية تعني فائض سيولة؛ السالبة تعني نقص نقدي محتمل

5. 5

   الخطوة 5

   تحسب أيضاً نسبة التداول (الأصول مقسومة على الخصوم)

• 1

  رأس المال العامل الإيجابي ضروري للاستقرار التشغيلي والنمو

• 2

  راقب رأس المال العامل شهرياً لاكتشاف الاتجاهات قبل أن تصبح مشاكل

• 3

  رأس المال العامل المناسب للصناعة يختلف - تجار التجزئة يحتاجون أكثر من شركات الخدمات

• 4

  الكثير من رأس المال العامل قد يشير إلى استخدام غير كفء للأصول

• 5

  رأس المال العامل السالب ليس دائماً سيئاً - بعض الشركات تعمل بنجاح معه

• تجاهل دورة رأس المال العامل

• تضمين الأصول غير السائلة

• تجاهل الالتزامات المخفية

• عدم مراعاة احتياجات النمو